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合規(guī)性評價

來源：泰然健康網(wǎng) 時間：2024年12月06日 10:55

隨著人類生產(chǎn)力水平的不斷提高和社會認(rèn)識的不斷深化，環(huán)境問題越來越受到人們的重視和關(guān)注，由此促進(jìn)了各國依法治理工作的深入開展。1996年，國際標(biāo)準(zhǔn)化企業(yè)頒布了ISO14000環(huán)境管理系列標(biāo)準(zhǔn)，經(jīng)修改，形成了現(xiàn)行的《ISO14001：2004環(huán)境管理體系要求及使用指南》。我國以《GB/T24001-2004環(huán)境管理體系要求》標(biāo)準(zhǔn)等同采用。在外界的推動下，企業(yè)一方面主動改善環(huán)境績效，另一方面積極建立和實施環(huán)境管理體系，據(jù)法律法規(guī)要求及重要環(huán)境因素信息來制定和實施環(huán)境方針、目標(biāo)，通過第三方認(rèn)證，企業(yè)以向社會莊嚴(yán)承諾，切實履行責(zé)任，創(chuàng)造自身良好的環(huán)境績效。

對建立和實施環(huán)境管理體系，《GB/T24001-2004環(huán)境管理體系要求》標(biāo)準(zhǔn)4.3.2提出：要識別適用于活動、產(chǎn)品和服務(wù)中環(huán)境因素的法律法規(guī)要求和其他應(yīng)遵守的要求，建立獲取這些要求的渠道；確定這些要求如何應(yīng)用于它的環(huán)境因素。標(biāo)準(zhǔn)的4.5.2條款則提出了合規(guī)性評價的管理要求，以及實施該要求的具體方式、方法。根據(jù)要求，有5個方面應(yīng)予以明確，一是企業(yè)要建立和實施環(huán)境管理體系，應(yīng)履行遵守與環(huán)境因素有關(guān)法律法規(guī)要求的承諾。二是除與環(huán)境因素有關(guān)法律法規(guī)要求外，還有“其他應(yīng)遵守的要求”，即法律法規(guī)要求之外、企業(yè)可根據(jù)其自身具體情況與需要、必須遵守和自愿遵守的一些要求，包括企業(yè)活動、產(chǎn)品、服務(wù)的環(huán)境因素等。如國家或地方環(huán)境保護(hù)要求，總質(zhì)量控制指標(biāo)、八項管理制度的各種規(guī)定、重要區(qū)域的特殊排放規(guī)定等。三是要建立、實施并保持一個或多個程序，以定期評價對適用法律法規(guī)及其他要求的遵守情況。四是確定合規(guī)性評價的組成，包括建立渠道、識別、應(yīng)用、評價、糾正措施、預(yù)防措施等相關(guān)活動。五是開展合規(guī)性評價，旨在識別出適用與環(huán)境因素有關(guān)的法律法規(guī)及其他要求后，結(jié)合企業(yè)具體情況，在內(nèi)部直接引用或轉(zhuǎn)換為企業(yè)規(guī)章執(zhí)行要求。評價企業(yè)規(guī)章的符合性和執(zhí)行法律法規(guī)及其他要求的有效性，應(yīng)通過持續(xù)改進(jìn)，防范違犯與環(huán)境因素有關(guān)的法律法規(guī)風(fēng)險。

據(jù)了解，截至2008年12月31日，我國實施環(huán)境管理體系并通過三方認(rèn)證的企業(yè)已達(dá)31341家。從這些企業(yè)環(huán)境管理的實踐效果來看，定期或不定期采取合規(guī)性評價工作后，企業(yè)和員工遵守法律法規(guī)及其他要求的意識得到有效提高；違反有關(guān)環(huán)境因素法律法規(guī)要求的現(xiàn)象逐年減少，環(huán)境管理績效得到提升。

市場經(jīng)濟(jì)是法制經(jīng)濟(jì)，當(dāng)前，合規(guī)性評價工作主要作為環(huán)境管理體系、職業(yè)健康安全管理體系中一項要求，在企業(yè)實施。然而，企業(yè)內(nèi)部涉及的各專項管理，包括黨群工作，實際上都有一個符合法律法規(guī)及其他要求的客觀需要，如何卓有成效、全面、定期地開展類似合規(guī)性評價工作，還有待進(jìn)一步探索。在具體工作中，各級管理者會考慮法律法規(guī)及其他要求的貫徹落實，但是，與有意識、有計劃地開展合規(guī)性評價工作相比，存在明顯差異，一是還沒有將這種與法律法規(guī)符合性的要求，上升到一定的認(rèn)識高度和管理高度，有點僅作為企業(yè)管理的“自選動作”，因人而異；二是缺乏系統(tǒng)性、規(guī)范性和科學(xué)性；三是由于法律法規(guī)及其他要求識別不夠全面，難免法律風(fēng)險的隱患存在，主動防范的意識不強、措施不力。因此，在企業(yè)全面推行合規(guī)性評價工作很有必要，意義重大。

（一）全面開展合規(guī)性評價，有利于提高普法工作績效，促進(jìn)學(xué)法與用法的密切結(jié)合。依法治國是我國建設(shè)社會主義法治國家的基本方略，黨中央、國務(wù)院歷來高度重視法制宣傳教育，始終把這項工作作為提高全民法律素質(zhì)、實施依法治國基本方略的一項基礎(chǔ)性工作。2010年已是法制宣傳教育的第五個五年規(guī)劃收官之年，即將轉(zhuǎn)入第六個五年規(guī)劃。作為企業(yè)，要針對自身實際搞好普法工作，重點要把握的是學(xué)法是前提，用法是核心、是落腳點；學(xué)用結(jié)合，才能使企業(yè)經(jīng)營管理人員，既能熟悉掌握與社會主義市場經(jīng)濟(jì)相關(guān)的法律知識，又能熟練運用與本職工作相關(guān)的法律知識。要提高普法的績效，全面開展合規(guī)性評價不失為促使普法工作達(dá)到學(xué)用結(jié)合的一項具體好措施：第一，具有規(guī)范性，《GB/T24001-2004環(huán)境管理體系要求》標(biāo)準(zhǔn)對合規(guī)性評價提出了具體的步驟和的方法，包括識別、應(yīng)用、評價、持續(xù)改進(jìn)等項工作，評價內(nèi)容既包括規(guī)章制度的符合性，更注重執(zhí)行的有效性，環(huán)環(huán)緊扣。據(jù)此運作，既能夠與國際標(biāo)準(zhǔn)化ISO管理規(guī)范接軌，也促使學(xué)法、用法有效融合，使依法管理工作更為嚴(yán)謹(jǐn)、細(xì)致、扎實。第二，具有系統(tǒng)性，包括黨群工作在內(nèi)的企業(yè)各專項管理全面開展合規(guī)性評價，則能夠覆蓋企業(yè)全方位，有效防止適用于各個管理專業(yè)活動、產(chǎn)品和服務(wù)的漏缺項，全面落實國家對企業(yè)的法制監(jiān)管。第三，具有協(xié)同性，合規(guī)性評價工作從單一的環(huán)境管理體系中運作，擴(kuò)大推廣至企業(yè)內(nèi)部各個專項管理，成為管理工作的共同要求。

（二）全面開展合規(guī)性評價，有利于提高各方面的滿意度，進(jìn)一步提升企業(yè)形象。《GB/T24001-2004環(huán)境管理體系要求》標(biāo)準(zhǔn)提出的合規(guī)性評價，旨在通過核查、對比的方式，客觀地分析了解自身環(huán)境管理現(xiàn)狀與相關(guān)法律法規(guī)和其他要求的差距，便于尋找改進(jìn)的機(jī)會。然而，作為國有企業(yè)，僅停留在環(huán)境管理、職業(yè)健康安全方面取得社會滿意度，或者質(zhì)量管理方面取得顧客的滿意度是遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠的。它應(yīng)在經(jīng)濟(jì)責(zé)任、社會責(zé)任和政治責(zé)任等諸多方面取得滿意度。全面開展合規(guī)性評價工作，借助于《GB/T24001-2004環(huán)境管理體系要求》標(biāo)準(zhǔn)的這一管理理念和方法，能有效地加強包括黨群工作在內(nèi)的企業(yè)所有專業(yè)管理工作，提升企業(yè)的整體形象。

（三）全面開展合規(guī)性評價，有利于增強企業(yè)防范法律風(fēng)險能力，更好地維護(hù)企業(yè)權(quán)益。在市場經(jīng)濟(jì)條件下，企業(yè)面臨著諸多風(fēng)險，其中包括法律風(fēng)險，而其他風(fēng)險最終也可能轉(zhuǎn)化為法律風(fēng)險。法律風(fēng)險的原因是由于企業(yè)違反法律法規(guī)而產(chǎn)生的法定后果。法律法規(guī)是明示的，因而法律風(fēng)險在事前是可以預(yù)見的，可以采取各項有效措施進(jìn)行防范和控制。企業(yè)定期、全面地開展合規(guī)性評價，則能夠及時有效地發(fā)現(xiàn)企業(yè)行為與法律法規(guī)的差異。分析這些差異可能產(chǎn)生法律風(fēng)險的程度，衡量自身現(xiàn)狀可接受或可承擔(dān)的法律風(fēng)險范圍，對不可承擔(dān)的法律風(fēng)險，研究制定相應(yīng)的防范和控制措施。在認(rèn)真防控企業(yè)行為與法律法規(guī)的差異可能導(dǎo)致企業(yè)承擔(dān)法律責(zé)任、造成損失的同時，還應(yīng)當(dāng)識別和分析執(zhí)行哪些法律法規(guī)的有利性，如環(huán)境保護(hù)、新產(chǎn)品、科研一些優(yōu)惠規(guī)定等，這也就是實施人們常說的用好、用足政策，爭取企業(yè)權(quán)益最大化。

按照第三方合規(guī)性評價機(jī)構(gòu)山東省軟件評測中心的操作說明書，合規(guī)性評價操作中應(yīng)遵循4個原則：

1、客觀公正原則。評價人員應(yīng)當(dāng)在沒有偏見和最小主觀判斷情形下，按照測評雙方相互認(rèn)可的評價方案，基于明確定義的評價方法和過程，實施評價活動。

2、充分性原則。為客觀反映被評價信息系統(tǒng)的安全狀況，評價活動要保證必需的廣度和深度，以滿足國家標(biāo)準(zhǔn)和行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)的測評指標(biāo)的要求。

3、經(jīng)濟(jì)性原則。評價活動應(yīng)盡可能降低成本，減少投入?；谠u價成本和工作復(fù)雜性，鼓勵合規(guī)工作部分使用能反映信息系統(tǒng)當(dāng)前安全狀態(tài)的已有評價結(jié)果，包括商業(yè)安全產(chǎn)品評價結(jié)果和信息系統(tǒng)已有的安全評價結(jié)果。

4、結(jié)果一致性原則。針對同一系統(tǒng)的合規(guī)性評價，不同測評機(jī)構(gòu)依據(jù)同一的評價方案和評價方法得出的評價結(jié)果應(yīng)當(dāng)一致，同一測評機(jī)構(gòu)重復(fù)執(zhí)行相同評價過程得出的結(jié)果應(yīng)當(dāng)一致。

GB/T24001-2004/ISO14001：2004

4.5.2 合規(guī)性評價

4.5.2.1為了履行遵守法律法規(guī)要求的承諾,組織應(yīng)建立、實施并保持一個或多個程序，以定期評價對適用法律法規(guī)的遵循情況。

組織應(yīng)保存對上述定期評價結(jié)果的記錄。

4.5.2.2組織應(yīng)評價對其他要求的遵守情況。這可以和4.5.2.1中所要求的評價一起進(jìn)行，也可以另外制定程序，分別進(jìn)行評價。

組織應(yīng)保存對上述定期評價結(jié)果的記錄。

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